Оспаривание сделок должника при банкротстве

Оспаривание сделок должника при банкротстве является одним из самых действенных рычагов воздействия, позволяющий нейтрализовать недобросовестные манипуляции должника, направленные на уменьшение активов, подпадающих под процедуру банкротства.

Основание для оспаривания сделок должника

Основание для оспаривания сделок должника с точки зрения права опираются на положения, прописанные в ст. 61.1 – 61.9 Закона о банкротстве, которые включают:
1. Время, прошедшее с момента совершения сделки, если сделка в отношении имущества должника совершена после внесения в суд заявления о признании дебитора банкротом или реализована до его принятия (полгода или один месяц).
2. Сделка предоставляет преимущество отдельному заимодавцу или третьей стороне за счет других кредиторов.
3. В результате сделки меняется первоочередность удовлетворения притязаний кредиторов.
4. Погашение обязательств, срок удовлетворения которых еще не наступил.
5. В случае наличия признаков, отвечающих термину «подозрительная сделка», в соответствии с ст. 61.2 Закона о банкротстве:

- безвозмездная передача финансовых средств, имущества, оборудования, прав и т. п;

-стоимость транзакции превышает 20% от стоимости активов дебитора или 10% в случае финансово-кредитной организации;

- изменение места регистрации компании или проживания ИП без уведомления кредиторов;

- другие признаки.

Подача заявления об оспаривании сделки должника

Подача заявления об оспаривании сделки должника в арбитраже регламентируется положениями статьи 61.9, в которой определено:
- обращение в арбитраж вносится в соответствии с адресом регистрации юрлица или ИП - должника;
- подобное обращение могут подать внешний или конкурсный управляющие как самостоятельно, так и по решению собрания (комитета) заимодавцев;

- в суд может обратиться любой из кредиторов, включенных в список/реестр, или уполномоченное на то учреждение если суммарная задолженность перед ними превышает 10% от общего объема долгов

- в случае участия в процедуре банкротства финансовой компании, правом подачи заявления обладает и ее временная администрация.

Истечение срока давности начинается с момента когда арбитражный/конкурсный управляющий узнал или имел возможность узнать о существовании претензий к законности транзакций или сделок, совершенных должником или другими лицами, за счет должника.

Оспаривание подозрительных сделок должника

Оспаривание подозрительных сделок должника осуществляется на основании ст. 61.2 Закона о банкротстве, В соответствии с требованиями действующего законодательства оспаривание сделок возможно как по объективному критерию (нарушение принципа равноправности при погашении обязательств), так и субъективному (сознательное нанесение ущерба кредиторам при удовлетворении их законных претензий).

Это общее, принципиальное законодательное положение. Что же касается конкретной практики, то закон позволяет оспорить следующие сделки:
- сумма сделки явно ниже существующей среднерыночной цены;
- сделки, совершенные уже после принятия решения по выплатам доходных процентов, дивидендов (в соответствии с долями) или о перераспределении доходов между совладельцами компании/предприятия заемщика;
- наличие встречных заявлений о погашении финансовых обязательств, т. е. возникновение ситуации, нарушающей поочередность погашения претензий;
- появление транзакций, погашающих долги дебитора и нетребующих применения наблюдательных процедур;
- транзакции, проведенные в обход арбитражного управляющего;
- операции, совершенные в момент, когда налицо были все признаки несостоятельности или материального/имущественного недостатка должника;
- безоплатная транзакция, направленная на оплату доли собственности, принадлежащую соучредителю в предприятии/компании в связи с выходом последнего из учредительских органов;
- сумма сделки превысила установленные законом объемы стоимости, приобретенного в результате имущества;
- должник не поставил в известность кредиторов о смене местонахождения или регистрации;

- утаивание имущества, расчетных счетов в национальных или зарубежных банках;
- утаивание или ликвидация учетно-бухгалтерской документации;
- пользование, владение движимым или недвижимым имуществом и финансовыми средствами, полученных в результате фиктивных транзакций.

Особенности оспаривания отдельных сделок должника

Особенности оспаривания отдельных сделок должника на основании ст. 61.4 Закона о банкротстве касаются в первую очередь хозяйственной деятельности задолжавших компании, организации или индивидуального предпринимателя (ИП). Именно на это положение и опираются суды при оценке признания или непризнания сделок законными.
Исходя из диспозиции п. 4 ст. 61.4 нельзя оспорить:
- любые биржевые транзакции;
- транзакции связанные с передачей/списыванием имущества или возложением обязательств/обязанностей в ходе обычных (часто повторяющихся) действий, необходимых для функционирования бизнеса, если стоимость таких сделок укладывается в 1% от общей стоимости активов, принадлежащих дебитору (устанавливается на основе бухотчетности за соответствующий период).
Но можно оспорить:
- транзакции по погашению задолженности и по которым дебитор получил равнозначную контроферту сразу же после ее заключения (напр. транзакции по купле-продаже).

Последствие оспаривания сделок

В соответствии с ст. 61.6 Закона о банкротстве, последствие оспаривания сделок всегда одно – незаконные, нечистоплотные или подозрительные сделки, признанные судом недействительными, теряют силу уже с момента их заключения. В соответствии с этим положением, стороны сделки должны вернуть все и в любой форме (скажем, вместо натурального продукта возвращается эквивалентная стоимость этого продукта), полученное по соглашению. То есть, участники транзакции обязаны восстановить исходное, досделочное состояние.
Еще одним последствием для бенефициариев таких транзакций является то, что удовлетворение их притязаний переносится в конец «очереди», т. е. после погашения задолженности перед кредиторами третьей очереди.